Задать вопрос

Заказать звонок

Написать сообщение

Оставить отзыв

Ближайший офис

Задать вопрос

Андрей 17.06.2022
Доброго дня! Подскажите пожалуйста, можно ли при продаже квартиры по ДКП (собственность менее 5 лет признана в 2016 году судом в связи с банкротством застройщика) учитывать сумму приобретения в качестве вычета из налогооблагаемой базы, если квартира была куплена по договору уступки прав по ДДУ? Рыночная стоимость сейчас ниже, чем сумма за которую квартира покупалась

Добрый день! В соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса, при продаже Вами квартиры можно применить налоговый вычет на сумму расходов на ее приобретение. Налоговая льгота подразумевает, что налог платится не со всей суммы, полученной вами по договору купли-продажи, а за вычетом расходов на приобретение этой же квартиры.

Если квартира была куплена после 01.01.2016 года, то при ее продаже нужно смотреть кадастровую стоимость, указанную в Кадастре. Сравнивается сумма по договору купли продажи и 70% кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.

Если после применения льготы сумма налога стала нулевой, это не освобождает вас от декларирования дохода. В следующем году до 30 апреля вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию. Заплатить налог нужно не позднее 15 июля того же года.

Аноним 18.06.2018
Можно вас спросить у меня есть ИП ему уже год, он не открыт. Оплатил за пенсионку. Если он не открыт, в налоговую тоже надо платить? Бумаги все сделал, но ничего не открыл…Делал в Осетии, а живу в Сочи хотел открыть магазин, но не получилось…

Доброе время суток! Не важно, ведет ИП деятельность или не ведет. Но взносы в Пенсионный фонд и в ФОМС предприниматель платить обязан. Также необходимо сдавать все требуемые отчеты в налоговую. Например, необходимо сдавать декларацию ИП на УСН. Даже если она нулевая.

Аноним 07.06.2018
За покупку жилья вычет идет 260 тысяч?! Скажите, спустя месяц после камеральной проверки, по ее окончанию, точнее, деньги ни перечислены на счет. Какое заявление нужно писать об оплате по просрочке по выплате? И кому оно подаётся в налоговой? Благодарю за ответ.

День добрый! Если после подачи налоговой декларации прошло 4 месяца, а деньги так и не пришли – смело можно писать жалобу. Велика вероятность, что налоговики отреагируют очень быстро. В жалобе указываем сведения о себе, кратко описываем ситуацию и четко пишем свои требования. Дата и подпись должны стоять обязательно. Отправить жалобу можно почтой, можно сдать лично в канцелярию. Если у вас есть личный кабинет налоговой на сайте nalog.ru – можно через него, или через сайт налоговой через форму обратной связи. Приложите расчет пени.

Александра Нефедьева 06.06.2018
Здравствуйте, такой вопрос, решили закрыть ИП, сделали нулевые декларации за два года, отнесли в налоговую, там печать поставили только на одной а другие нигде не проходят. Скажите это ошибка работников налоговой?

День добрый. Да, видимо что то напутал инспектор, который принимал документы, надо сходить в налоговую и уточнить, какой год они в итоге приняли, а какой не приняли - досдать.

Анжела Крамарь 05.06.2018
Добрый день! У меня вот какая проблема. Я получила свидетельство ИНН много лет назад. Во всех базах данных (федеральной, местной) оно прописано. Паспорт не меняла, место жительства тоже не меняла. НО!!! Мой номер не внесен в базу данных сайта nalog.ru

Дело в том, что у моего работодателя программа заточена так, что все номера проходят на этом сайте проверку. И без этой проверки со мной не могут перезаключить контракт.

Что мне делать? Контракт на работе из-за этого не могут продлить... Везде требуется эта проверка. Замкнутый круг получается. Или идти в суд подавать на сайт, чтобы решили эту проблему? Спасибо!

Анжела, идти в суд можно, но долго и сложно. Если работодатель в Вас заинтересован, попробуйте от лица компании подать официальное письмо в ФНС, работа онлайн-ресурса nalog.ru в их ведении https://www.nalog.ru/rn77/service/obr_fts/. Либо от своего лица напишите письмо в ИФНС.

Станислав Иванов 02.06.2018
Добрый день! Подскажите по налоговой, я продал швейцарские часы ИП по закупочному акту. Покупал я их за 500 тыс руб, продал ИП за 430. Владел ими полтора года. Должен ли я заплатить НДФЛ? Если должен какой шанс что налоговая узнает и примет меры? ИП скорей всего использует закупочные акты для подтверждения расходов и предоставления в налоговую.

Добрый день! С доходов, полученных от продажи личного имущества, физические лица самостоятельно рассчитывают и платят НДФЛ в бюджет (подп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ). Имущественные вычеты предоставляются налогоплательщикам при продаже иного имущества, которым налогоплательщик владел на праве собственности менее 3 лет в размере сумм, полученных от продажи, но не более определенного налоговым законодательством лимита – 250000 руб. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного ст.220 НК РФ, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Ирина Алексеевна 01.06.2018
Надо ли подавать декларацию и платить налог в случае когда право собственности на квартиру приобретено по решению суда об отмене сделки дарения в связи со смертью одаряемого?

Добрый день, Ирина Алексеевна! Если была отмена сделки по суду, то все последствия сделки признаются недействительными. Стало быть, право собственности на дарителя не прекращалось, и доход у него не возникал.

Рушан Газизов 27.05.2018
Здравствуйте. Я купил квартиру по договору купли-продажи за 1 млн руб., а кредитный договор на сумму 1.7 млн, т.е. мы занизили сумму квартиры. Налог с квартиры мы вернули в размере 130 тыс. и с этим мы согласны. Но налог с % по ипотеке нам перерасчитывают с договора купли-продажи т.е., с 1 млн, а не с кредитного договора с 1.7 млн. Налоговая правомерно поступает в этом случае? Мы теряем налоги с %. Спасибо.

Добрый день, Рушан. Налоговая поступает правомерно: НК РФ ст. 220. Имущественные налоговые вычеты: п.1 пп.4 имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Таким образом, налоговая поступает правомерно, так как сумма покупки квартиры в договоре у Вас прописана 1 млн рублей.

Игорь Суховецкий 26.05.2018
Добрый день, такая ситуация, получил по дарственной в 2015 году квартиру, продал ее летом 2015 за 4 200 000, в декабре этого же года купил участок под ИЖС (на тот момент уже был дом там с кадастровым номером, но без свидетельства о регистрации собственности) за 4 000 000, могу ли я рассчитывать, что с квартиры не будет облагаться 1 000 000 и 2 000 000 по взаимозачету в связи с покупкой участка? Чем можно регламентировать это?

Здравствуйте, Игорь. Продажа квартиры и покупка участка с домом были в одном и том же году. Соответственно, взаимозачёт возможен. НО! свидетельства о регистрации права собственности нет, так что на взаимозачёт рассчитывать Вы не можете.

Оля Савёлова 25.05.2018
Здравствуйте, помогите пожалуйста!!!ООО «Исток» должно было представить налоговую декларацию по налогу на прибыль 28 мая, но оно представило её только 28 июня отчетного года. Сумма налога по декларации 13260 руб. Налог перечислен был вовремя. Какие налоговые нарушения здесь имеют место и какие санкции должны быть применены? Рассчитать размер налоговой санкции.

Здравствуйте, Оля! ООО "Исток" должна будет оплатить штраф за несвоевременное представление декларации по налогу на прибыль. Если налог полностью уплачен в срок, то штраф составит 1000 руб. (п.1 ст. 119 НК РФ).

Катерина Боброва 24.05.2018
Добрый день такой вопрос: мне подарили 1/8 часть дома (дядя племяннице), по прохождении 8 месяцев эту долю я подарила своему отцу. Как отчитываться в налоговой? и будет ли налог (случай от дяди племяннице)?

День добрый, Катерина! Если дядя дарит племяннице 1/8 часть дома, то у племянницы возникает налогооблагаемый доход по налоговой ставке 13% и обязанность по предоставлению декларации по форме 3-НДФЛ. Если дочь дарит отцу 1/8 часть дома, то у отца в данном случае не возникает налогооблагаемого дохода, следовательно, у него отсутствует обязанность по предоставлению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. (п. 18.1 статьи 217 Налогового Кодекса РФ).

Аноним 23.05.2018
Для ип на усн 6% (или 15%) с оквэд 24.14.2 существуют ли какие-то специальные условия применения такого оквэд? Или просто регистрируем ип и указываем этот вид деятельности? Нужно ли получать для этого вида деятельности разрешения или лицензии и где? Спасибо!

Уважаемый Автор вопроса! ИП с таким кодом можно зарегистрировать в 46 ИФНС. А вот Ваши дальнейшие действия требуют дополнительной информации. Нужно понимать, чем конкретно Вы будете заниматься? Одного кода недостаточно. Предлагаем проконсультироваться у нашего специалиста: 8 (495) 122-01-41. Удачи в делах!

Елена 23.12.2015
Принадлежащую мне квартиру, доставшуюся по завещанию (свидетельство получено в 2014 году), планирую продать и купить такую же в другом районе. 1) Какой налог мне придется заплатить, если я продам в 2016 году за 5 млн.руб., а куплю в этом же году за 6 млн.руб.? 2) Возможна ли минимизация налога за счет налогового вычета?

Добрый день!

Если вы владели проданной квартирой менее 3-х лет, тогда при продаже право на вычет в 1 миллион рублей появляется в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

В то же время при покупке в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 рублей.

Физическое лицо имеет право на ОБА вычета, если покупка и продажа будет в одном налоговом периоде, то есть договор купли-продажи на проданную квартиру будет в 16 году, и если свидетельство о собственности на новую квартиру будет также в 16 году (при договоре долевого участия вычетом можно пользоваться с года, когда получен акт приема-передачи квартиры, то есть акт приема-передачи должен быть получен в 16 году).Такой вывод следует, например, из письма ФНС от 1 сентября 2014 г. N БС-3-11/2928, а также есть множество других писем и разъяснений.

Соответственно в Вашем конкретном случае придется заплатить 260000 рублей налог.

(5000000-1000000(вычет на проданную квартиру)-2000000(вычет на купленную квартиру)) *13%=260000

Людмила 20.12.2015
Я ИП, мне надо сделать годовой отчет (УСН) . Сколько это будет стоить? Поступление средств (отчетом) предоставлю, в ПФР все уплачено.

Добрый день!

Для составления отчета по УСН надо предоставить Ваши доходы поквартально, квитанции об оплате авансовых платежей (если были). Платежи в ПФР за 2015 год и Ваши регистрационные документы (ИНН, ОГРН, Лист записи).

Стоимость составления отчета по УСН составит 4000 руб.

Елена 08.12.2015
В 2010 г. был куплен дом. Я подала все документы на налоговый вычет, он был одобрен в налоговой. Один раз я вычет получила, но за 2012, 2013, 2014 и 2015 годы я документы не подавала в налоговую и его не получала. Возможно ли это и как я могу продолжить получение вычета? Сколько стоит такая услуга, заказанная у вас?...

Добрый день! На данный момент Вы можете подать декларации на возврат за 2013,2014 и 2015 год. Для этого Вам надо знать переходящий остаток по имущественному вычету, если вы его не знаете, его можно у знать в вашей налоговой инспекции. Получить всё возможно.

Для составления декларации в нашей организации понадобятся следующие документы:

Договор купли-продажи (договор долевого участия)
Акт приема - передачи квартиры
Квитанции об оплате (расписка, чеки)
Свидетельство о собственности на квартиру
2-НДФл за 2013,2014,2015 года.

Услуга по заполнению декларации 3-НДФЛ при покупки квартиры стоит 2500 за 1 год.

Аноним 14.01.2015
Добрый день, подскажите пожалуйста, с братом купили квартиру в ипотеку в новостройке стоимость 5.4 млн.руб в долевую собственность, по 1/2 доли на каждого,в договоре ипотечного кредитования я являюсь заемщиком,есть акт приема передачи квартиры на каждого участника доли,все оплаты по квартире осуществляются с лицевого счета брата в сбербанке, имею ли я право на имущественный налоговый вычет? и какой список документов необходим для этого? Спасибо

Добрый день! Правила, которые регулируют порядок получения вычета и его размер, зависят от того, когда приобретено жилье, до или после 1 января 2014 года (это связано с тем, что с 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс внесены существенные изменения, связанные с получением имущественного вычета).

Обратите внимание: «датой приобретения жилья» следует считать дату свидетельства о регистрации права собственности при покупке по договору купли-продажи или дату передаточного акта при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве.

Если жилье приобретено до 1 января 2014 года.

При получении вычета по жилью, купленному в общую долевую собственность до 1 января 2014, применяются следующие правила:

- налоговый вычет распределяется между совладельцами строго в соответствии с их долями (абз. 25 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, письма Минфина России от 18.02.2015 N 03-04-05/7384, от 28.07.2014 N 03-04-05/37051, от 01.04.2014 N 03-04-05/14377, от 27.02.2013 N 03-04-05/9-150).

- ни один из сособственников не может отказаться от своей доли или получить вычет за другого (Письма Минфина России от 27.02.2013 N 03-04-05/9-148, от 12.04.2012 N 03-04-05/7-494, Письмо УФНС России по г. Москве от 25.02.2011 N 20-14/4/017446@).

- на весь объект жилья действует ограничение суммарного вычета в размере 2 млн.рублей (пп. 2 п.1 ст.220 НК РФ в старой редакции). Соответственно, даже если жилье стоило больше 2 млн.руб., то только 2 млн.руб. будут участвовать в «процессе распределения» вычета между всеми собственниками жилья.

Дополнительно стоит отметить, что в случае, если доля в квартире/доме была приобретена по отдельному договору (а не в рамках общего договора на весь объект жилья), то налоговый вычет «не распределяется», а может быть получен в полном объеме (до 2 млн.руб.) (Письма Минфина России от 21.03.2013 N 03-04-05/7-265, от 10.04.2012 N 03-04-05/7-473, ФНС России от 18.08.2009 N 3-5-03/1282@).

Если жилье приобретено после 1 января 2014 года.

При покупке жилья в общую долевую собственность после 1 января 2014 года ограничение суммарного вычета сособственников в 2 млн.руб. больше не действует (с 2014 года ограничение имущественного вычета применяется не к объекту жилья, а к человеку). При этом общий порядок предоставления вычета при долевой собственности остался прежним и производится исходя из расходов/доли каждого лица (Письма Минфина России от 11.12.2014 N 03-04-05/63812, от 28.10.2013 N 03-04-05/45699, от 13.09.2013 N 03-04-07/37870, письмо ФНС России от 18.09.2013 N БС-4-11/16779@).

Соответственно, при приобретении жилья в общую долевую собственность после 1 января 2014 года каждый владелец вправе получить вычет в размере своих расходов (если в договоре/платежных документах указана лишь общая сумма расходов, то в размере ОБЩАЯ СУММА РАСХОДОВ х ЕГО ДОЛЯ), но не более 2 млн.руб.

Распределение вычета по ипотечным процентам.

Если совладельцы купили квартиру/дом в общую долевую собственность по ипотеке (или другому жилищному кредиту), то вычет по процентам распределяется в соответствии с долями в собственности на квартиру (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, Письма Минфина России от 19.06.2015 N 03-04-05/35617, от 30.12.2013 N 03-04-05/58429, от 20.09.2013 N 03-04-05/39132).

Если кредитный договор был заключен после 1 января 2014 года, то максимальный вычет по кредитным процентам каждого из совладельцев ограничен суммой в 3 млн.руб. (390 тыс.руб. к возврату) (Письмо Минфина России от 30.12.2013 N 03-04-05/58429). До 1 января 2014 вычет по ипотечным процентам не был ограничен.

Таким образом, Вы имеете право на получение имущественного вычета при покупки квартиры и вычета по ипотечным процентам, в зависимости от даты покупки квартиры.

Список документов:

Договор долевого участия;

Акт приема-передачи;

Платежные документы (перечисление денег за квартиру, а не за ипотечный кредит);

Свидетельство о собственности на квартиру;

Кредитный договор;

Справка об уплаченных процентах из банка с момента оформления кредита;

Справка 2-НДФЛ с места работы с года даты оформления акта приема передачи;

Паспорт.

Реквизиты банка и номер Вашего счета для перечисления денег.

Для оформления деклараций 3-НДФЛ при покупке квартиры, Вы можете обратится в любой наш офис:

М. Рязанский проспект ул. Ферганская дом 6, корп.2, подъезд 2, 4 этаж. Тел. +7(495)122-01-41

М. Рязанский проспект Рязанский проспект дом 32, корп.3 БЦ «НАСКА ПЛАЗА» 3 этаж, офис 315, тел. 8 (499) 490-37-68

М.Новые Черемушки ул.Гарибальди, д.29, к.4, 2 этаж, тел.+7(4950744-47-51

М.Дмитровская ул.Руставели, дом 10, к.2, тел.+7(495)618-77-87

М.Волжская ул.Таганрогская, дом 6, корп.1 (торец здания) тел. +7(499)722-72-90

М.Полежаевская ул.Мневники дом 1, этаж 1, тел. +7(495)601-95-50

Алексей 07.01.2015
Добрый день. Помогите разобраться в ситуации. Отец пенсионер уже давно, но работающий.В 2015году приобрёл квартиру.В декабре 2015 он увольняеться и становиться без работы,только на пенсии. Взял справку с работы за 3 года 2-ндфл о доходах.С 2013 по декабрь 2015года. Сейчас заполняем формы 3-ндфл за 3 года для подачи в налоговую(за 2013,2014,2015 годы). 1)Положен ли ему имущественный вычет за эти 3 года (2013-2015 он был уже пенсионером и работал) но в настоящий момент не работает. 2)что является годом начала использования вычета?(2015-год покупки квартиры или 2013-с какого года мы хотим вернуть вычет?) 3)Вычет за покупку будет 260 т.р. и полностья его использовать можно только если очень очень много лет подавать декларации и получать вычет,т.к. з/п была небольшая и неизветно будет л отец постоянно работать. Можно ли остатком его имущественного вычета оплачивать налоги за машину/квартиру? Или еще как то использовать эти виртуальные деньги?

1. Да, так как Ваш отец является пенсионером, он может получить имущественный вычет за 3 предыдущих года, начиная с года покупки квартиры.

2. Годом начала пользования вычетом является 2015 - год, когда Ваш отец приобрел право собственности на купленную квартиру.

3. Если Ваш отец будет продолжать работать, он сможет далее получать, полагающийся ему вычет. Однако, если он работать не будет и не будет оплачивать налог НДФЛ, соответственно и возврата он более не сможет получить. Остатком имущественного вычета нельзя оплачивать другие налоги.

Ксения 26.11.2014
Добрый день! Подскажите, придется ли мне уплатить налог после продажи квартиры, приобретенной в 2014 году, если я продам ее в 2015 году по цене приобретения? После продажи квартиры в 2015 году, я планирую приобрести другое жилье.

Доброго дня!

На Ваш вопрос о продаже недвижимости, Налоговая консультация "Гарантия" отвечает следующее:

В случае, если Вы продаете в 2015 году квартиру по цене ее приобретения, налога НДФЛ не будет.

Однако, в любом случае, Вам необходимо будет подать в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации декларацию по форме 3-ндфл в срок до 30 апреля 2016 года.

К этой декларации Вам необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на приобретение проданной квартиры (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, свидетельство о собственности и документ, подтверждающий оплату).

Сотрудники нашей организации могут оказать Вам помощь в правильном составлении налоговой декларации по форме 3-ндфл и сдаче ее в налоговый орган.

Данную услугу Вы можете получить в любом из наших филиалов. Контакты Вы найдете на нашем сайте nkgarant.ru.

Аноним 22.11.2014
Сколько стоит регистрация ИП?

Бесплатно при условии заключения годового бухгалтерского обслуживания

Потапкина Елена Викторовна 17.11.2014
Здравствуйте! Семья приобрела квартиру в строящемся доме путем вступления в ЖСК. Квартира изначально оформлялась на мать, теперь возникла необходимость переоформить квартиру на дочь посредством переуступки. Дом еще строится, акт приемки соответственно не оформлялся. Скажите, пожалуйста, будет ли дочь впоследствии иметь право на налоговый вычет по данной квартире?

Да, будет.

Загрузить еще

Не нашли ответа на свой вопрос? Свяжитесь с нами, и мы предоставим необходимую информацию.

Задать вопрос