Популярные вопросы

Список вопросов

  • Посетитель
    2015-01-14 15:44:58
    avatar
    Добрый день, подскажите пожалуйста, с братом купили квартиру в ипотеку в новостройке стоимость 5.4 млн.руб в долевую собственность, по 1/2 доли на каждого,в договоре ипотечного кредитования я являюсь заемщиком,есть акт приема передачи квартиры на каждого участника доли,все оплаты по квартире осуществляются с лицевого счета брата в сбербанке, имею ли я право на имущественный налоговый вычет? и какой список документов необходим для этого?спасибо
    Консультант
    avatar
    Добрый день! Правила, которые регулируют порядок получения вычета и его размер, зависят от того, когда приобретено жилье, до или после 1 января 2014 года (это связано с тем, что с 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс внесены существенные изменения, связанные с получением имущественного вычета).

    Обратите внимание: «датой приобретения жилья» следует считать дату свидетельства о регистрации права собственности при покупке по договору купли-продажи или дату передаточного акта при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве.

    Если жилье приобретено до 1 января 2014 года.

    При получении вычета по жилью, купленному в общую долевую собственность до 1 января 2014, применяются следующие правила:

    - налоговый вычет распределяется между совладельцами строго в соответствии с их долями (абз. 25 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, письма Минфина России от 18.02.2015 N 03-04-05/7384, от 28.07.2014 N 03-04-05/37051, от 01.04.2014 N 03-04-05/14377, от 27.02.2013 N 03-04-05/9-150).

    - ни один из сособственников не может отказаться от своей доли или получить вычет за другого (Письма Минфина России от 27.02.2013 N 03-04-05/9-148, от 12.04.2012 N 03-04-05/7-494, Письмо УФНС России по г. Москве от 25.02.2011 N 20-14/4/017446@).

    - на весь объект жилья действует ограничение суммарного вычета в размере 2 млн.рублей (пп. 2 п.1 ст.220 НК РФ в старой редакции). Соответственно, даже если жилье стоило больше 2 млн.руб., то только 2 млн.руб. будут участвовать в «процессе распределения» вычета между всеми собственниками жилья.

    Дополнительно стоит отметить, что в случае, если доля в квартире/доме была приобретена по отдельному договору (а не в рамках общего договора на весь объект жилья), то налоговый вычет «не распределяется», а может быть получен в полном объеме (до 2 млн.руб.) (Письма Минфина России от 21.03.2013 N 03-04-05/7-265, от 10.04.2012 N 03-04-05/7-473, ФНС России от 18.08.2009 N 3-5-03/1282@).

    Если жилье приобретено после 1 января 2014 года.

    При покупке жилья в общую долевую собственность после 1 января 2014 года ограничение суммарного вычета сособственников в 2 млн.руб. больше не действует (с 2014 года ограничение имущественного вычета применяется не к объекту жилья, а к человеку). При этом общий порядок предоставления вычета при долевой собственности остался прежним и производится исходя из расходов/доли каждого лица (Письма Минфина России от 11.12.2014 N 03-04-05/63812, от 28.10.2013 N 03-04-05/45699, от 13.09.2013 N 03-04-07/37870, письмо ФНС России от 18.09.2013 N БС-4-11/16779@).

    Соответственно, при приобретении жилья в общую долевую собственность после 1 января 2014 года каждый владелец вправе получить вычет в размере своих расходов (если в договоре/платежных документах указана лишь общая сумма расходов, то в размере ОБЩАЯ СУММА РАСХОДОВ х ЕГО ДОЛЯ), но не более 2 млн.руб.

    Распределение вычета по ипотечным процентам.

    Если совладельцы купили квартиру/дом в общую долевую собственность по ипотеке (или другому жилищному кредиту), то вычет по процентам распределяется в соответствии с долями в собственности на квартиру (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, Письма Минфина России от 19.06.2015 N 03-04-05/35617, от 30.12.2013 N 03-04-05/58429, от 20.09.2013 N 03-04-05/39132).

    Если кредитный договор был заключен после 1 января 2014 года, то максимальный вычет по кредитным процентам каждого из совладельцев ограничен суммой в 3 млн.руб. (390 тыс.руб. к возврату) (Письмо Минфина России от 30.12.2013 N 03-04-05/58429). До 1 января 2014 вычет по ипотечным процентам не был ограничен.

    Таким образом, Вы имеете право на получение имущественного вычета при покупки квартиры и вычета по ипотечным процентам, в зависимости от даты покупки квартиры.

    Список документов:

    Договор долевого участия;

    Акт приема-передачи;

    Платежные документы (перечисление денег за квартиру, а не за ипотечный  кредит);

    Свидетельство о собственности на квартиру;

    Кредитный договор;

    Справка об уплаченных процентах из банка с момента оформления кредита;

    Справка 2-НДФЛ с места работы с года даты оформления акта приема передачи;

    Паспорт.

    Реквизиты банка и номер Вашего счета для перечисления денег.

    Для оформления деклараций 3-НДФЛ при покупке квартиры, Вы можете обратится в любой наш офис:

    М. Рязанский проспект ул. Ферганская дом 6, корп.2, подъезд 2, 4 этаж. Тел. +7(495)122-01-41

    М. Рязанский проспект  Рязанский проспект дом 32, корп.3 БЦ «НАСКА ПЛАЗА» 3 этаж, офис 315, тел. +7(495)775-95-50

    М.Новые Черемушки ул.Гарибальди, д.29, к.4, 2 этаж, тел.+7(4950744-47-51

    М.Дмитровская ул.Руставели, дом 10, к.2, тел.+7(495)618-77-87

    М.Волжская ул.Таганрогская, дом 6, корп.1 (торец здания) тел. +7(499)722-72-90

    М.Полежаевская ул.Мневники дом 1, этаж 1, тел. +7(495)601-95-50

  • Алексей
    2015-01-07 16:33:16
    avatar
    Добрый день. Помогите разобраться в ситуации.

    Отец пенсионер уже давно, но работающий.В 2015году приобрёл квартиру.В декабре 2015 он увольняеться и становиться без работы,только на пенсии. Взял справку с работы за 3 года 2-ндфл о доходах.С 2013 по декабрь 2015года. Сейчас заполняем формы 3-ндфл за 3 года для подачи в налоговую(за 2013,2014,2015 годы).

    1)Положен ли ему имущественный вычет за эти 3 года (2013-2015 он был уже пенсионером и работал) но в настоящий момент не работает.

    2)что является годом начала использования вычета?(2015-год покупки квартиры или 2013-с какого года мы хотим вернуть вычет?)

    3)Вычет за покупку будет 260 т.р. и полностья его использовать можно только если очень очень много лет подавать декларации и получать вычет,т.к. з/п была небольшая и неизветно будет л отец постоянно работать. Можно ли остатком его имущественного вычета оплачивать налоги за машину/квартиру? Или еще как то использовать эти виртуальные деньги?
    Консультант
    avatar
    1. Да, так как Ваш отец является пенсионером, он может получить имущественный вычет за 3 предыдущих года, начиная с года покупки квартиры.

    2. Годом начала пользования вычетом является 2015 - год, когда Ваш отец приобрел право собственности на купленную квартиру.

    3. Если Ваш отец будет продолжать работать, он сможет далее получать, полагающийся ему вычет. Однако, если он работать не будет и не будет оплачивать налог НДФЛ, соответственно и возврата он более не сможет получить. Остатком имущественного вычета нельзя оплачивать другие налоги.

  • Ксения
    2014-11-26 13:13:40
    avatar
    Добрый день! Подскажите, придется ли мне уплатить налог после продажи квартиры, приобретенной в 2014 году, если я продам ее в 2015 году по цене приобретения? После продажи квартиры в 2015 году, я планирую приобрести другое жилье.
    Консультант
    avatar
    Доброго дня!

    На Ваш вопрос о продаже недвижимости, Налоговая консультация "Гарантия" отвечает следующее:

    В случае, если Вы продаете в 2015 году квартиру по цене ее приобретения, налога НДФЛ не будет.

    Однако, в любом случае, Вам необходимо будет подать в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации декларацию по форме 3-ндфл в срок до 30 апреля 2016 года.

    К этой декларации Вам необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на приобретение проданной квартиры (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, свидетельство  о собственности и документ, подтверждающий оплату).

    Сотрудники нашей организации могут оказать Вам помощь в правильном составлении налоговой декларации по форме 3-ндфл и сдаче ее в налоговый орган.

    Данную услугу Вы можете получить в любом из наших филиалов. Контакты Вы найдете на нашем сайте nkgarant.ru.

  • Администратор
    2014-11-22 20:39:52
    avatar
    Сколько стоит регистрация ИП
    Консультант
    avatar
    Бесплатно при условии заключения годового бухгалтерского обслуживания

  • Потапкина Елена Викторовна
    2014-11-17 13:23:09
    avatar
    Здравствуйте!Семья приобрела квартиру в строящемся доме путем вступления в ЖСК. Квартира изначально оформлялась на мать, теперь возникла необходимость переоформить квартиру на дочь посредством переуступки. Дом еще строится, акт приемки соответственно не оформлялся. Скажите, пожалуйста, будет ли дочь впоследствии иметь право на налоговый вычет по данной квартире?
    Консультант
    avatar
    Да, будет.



Добавить вопрос

Нам доверяют

1280px-Sberbank.svg
alfa_bank_logo1
digitalizm
vipartconcert_logo
levoni_logo

Контакты

  • Главный офис

    Адрес:109444, Москва, ул. Ферганская, д.6, корпус 2, 3 подъезд, 3-й этаж.

    Тел.:+7 (495) 122-01-41

    Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

    Почта:info@nkgarant.ru

    Время:Пн-Пт, с 09:30 до 18:00

    Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

    Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

    Как проехать?

    Метро Юго-Восточная, последний вагон из центра, на ул. Ферганская, в сторону центра, 600 метров до 21 ИФНС

    Метро Рязанский проспект, последний вагон из центра, на ул. Скрябина, пройти прямо до пересечения с ул. Ферганской. Далее налево, 300 метров до 21 ИФНС

  • Офис на Краснодонской

    Адрес:109387, Москва, ул. Краснодонская, д.2, корп.1

    Тел.:+7 (495) 764-43-78

    Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

    Почта:info@nkgarant.ru

    Время:Пн-Пт, с 09:30 до 18:00

    Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

    Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

    Как проехать?

    Метро Волжская, Первый вагон из центра, выход на улицу Краснодонская, далее пешком в сторону области Или: Первая остановка в сторону области на любом транспорте, вход с фасада здания, напротив остановки.

  • Офис на Новых Черемушках

    Адрес:117393, Москва, ул. Профсоюзная 56, этаж 5, офис 52-53. Деловой центр "Черемушки".

    Тел.:+7 (495) 727-27-39

    Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

    Почта:info@nkgarant.ru

    Время:Пн-Пт, с 09:30 до 18:00

    Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

    Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

    Как проехать?

    Метро Новые Черёмушки, Деловой центр "Черемушки".

  • Офис на Полежаевской

    Адрес:123308, Москва, ул. Мневники, д.1, 1-й этаж

    Тел.:+7 (495) 601-95-50

    Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

    Почта:info@nkgarant.ru

    Время:Пн-Пт, с 09:30 до 18:00

    Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

    Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

    Как проехать?

    Метро Полежаевская, первый вагон из центра, выход на улицу Куусинена, после турникета налево, затем пройти направо к лестнице, ведущей на улицу. Дальше идти по прямой вдоль Хорошевского шоссе 10 минут до административного здания Автокомбината.

    МЦК Хорошёво. По Хорошевскому шоссе в сторону Звенигородского шоссе до административного здания Автокомбината.

  • Офис на Дмитровской

    Адрес:127254, г. Москва, ул. Добролюбова, д. 3, стр 1, 2 этаж, комн. 218

    Тел.:+7 (495) 995-93-01 +7 (495) 788-31-40

    Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

    Почта:info@nkgarant.ru

    Время:Пн-Пт, с 09:30 до 18:00

    Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

    Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

    Как проехать?

    Метро Дмитровская из центра первый вагон, направо и налево к остановке, маршрутка 599,174, троллейбус 3,3к,29,29к, остановка 2-й Гончаровский проезд.

    Метро Бутырская. Пройти по улице Руставели до пересечения с улицей Добролюбова. Повернуть налево. Пройти до здания Федеральной службы по интеллектуальной собственности. Второй этаж, комн. 218.

  • Полное наименование организацииООО «Налоговая консультация «ГАРАНТИЯ»
    Юридический адрес / Фактический (почтовый) адрес117418, г. Москва, ул.Гарибальди, д.29, корп.4, этаж 2, помещение I, комната 1, офис 7
    ОГРН1027743003496
    ИНН7743061550
    КПП772701001